大案要案接连曝光 金融犯罪击中风险管理软肋

　　□本报记者 徐思佳

　　中国银行于日前刚刚曝出6.45亿骗贷案，紧接着又有媒体爆出农行清丰县支行4名员工为实现一夜暴富，集体挪用700万公款购买体育彩票。

　　在中国金融改革的攻坚阶段，国有商业银行大案、要案频发。从去年底至今，各种案 件接连曝光，令人目不暇接。

　　一时间，商业银行成为金融犯罪的“重灾区”，中国银行业似乎从没有这般被人“注目”过。

　　风险管理不能留于技术层面

　　美国花旗银行主席及总裁沃尔特威斯顿有一句名言：“事实上银行家从事的是管理风险的行业。简单来说，这就是银行业。”这在一定程度上道出了银行风险管理的重要性。

　　据了解，作为全国第五大商业银行的交通银行早从去年7月开始，就采用中创软件公司的信贷管理系统进行试点。今年上半年交通银行将完成全国86家分支行的上线运行推广工作。交行信贷管理系统是一个大集中模式下的综合性信贷业务管理系统，系统覆盖全行信贷业务数据，一体化处理信贷业务检查、控制、审批、统计、分析、决策、预警；系统以风险控制为核心，优化审、贷、放三级制约机制下的授信全程业务管理流程。

　　此外，工行、中行、农行、华夏银行、光大银行等中国十几家银行的风险管理部门从3月1日起已开始试用A lgo r ith-m ic s系统。根据中央汇金控股有限公司总经理谢平介绍，建设银行目前采用公司A lgo r ithm ic s公司A IR系统网络程序，所有贷款都要首先经过系统软件筛选，如果某个条件卡住了，贷款程序就不能继续下去了。

　　中国银行日前还表示，2004年底，中国银行风险管理部完成了“千里眼经济情报预警”信息系统的建设。该系统以集成外部负面信息为主要特点，利用先进的网络技术和专家的风险因素判断，对风险预警信息的采集、分析与整理流程进行了提升。并将将建立和完善巡视制度，由总行向一级分行和海外机构派出巡视组。

　　理念贯彻非一朝一夕

　　交通银行风险监控部和资产保全部总经理林加群告诉记者，他在银行风险部门工作多年，深感银行风险管理的重要性。但他强调，风险管理文化的建立不是一朝一夕的事，只有当银行的每一个员工，上至行长下至基层员工都都牢牢树立了一种风险意识，并自觉地付诸行动，银行资本的安全性才会得到保障。

　　林加群表示，以前银行大多数人都只把风险管理当作是风险监控部门的事，会计部门只管作账，信贷部门只管放款，出了事是风险监控部门工作不力。现在这种情况正在慢慢转变。

　　林加群还说，在汇丰银行作为战略投资者加入交行之后，感触最深的就是汇丰深厚的风险管理文化理念。他举例说，汇丰的客户经理和风险经理相互配合得极为默契。客户经理办理业务时总是主动沟通，希望得到风险经理更多的指导和帮助，风险经理也是积极配合，双方是互动的，而不是处于监管和被监管的状态。在汇丰银行，风险意识是深种在每一个员工的脑海里，而这正是国内银行与世界先进银行的差距所在。

　　问题在哪里

　　普华永道合伙人容显文认为，目前国内银行存在的问题，并不是没有好的内控制度，而是人的问题，是人怎样去执行的问题。例如，银监会发布的铁规13条，关于“轮岗制度”、“干部交流制度”和“强制休假制度”。在国外是银行惯例，但是这一制度并没有很好的在中国的银行执行。

　　对于当前国有银行内外勾结的所造成的金融大案，他认为，主要是国有商业银行的经营机制不配套，特别是经营的风险责任和个人收入严重的不配套，这部分人的收入非常低，银行缺少经营的激励机制。很多时候作案的成本太低，如果年薪比较高，他就会考虑做这一票值不值。

　　负责工行资产审计的安永信会计师事物所一负责人也表示，国有商业银行的改革不仅仅是体制的改革，更是一种观念的改变，即相互制衡的机制和文化理念的贯彻。因为归根结底，制度还是需要人来执行的。

　　美国一位银行家曾说过：“一个金融机构信用管理的失败，不是因为缺乏信贷政策、程序，即使设置非常复杂的政策、程序、检查、报告等控制手段，如果缺少一个好的风险管理文化，所有这些都徒有形式。”从这点来看，国内银行业对于风险管理的建设并非一朝一夕，而是任重道远。